Ingénierie et stratégie patrimoniale - gestion privée - gestion de fortune - GROUPE ÉLYSÉE-VENDÔME

Avoir la garantie de bénéficier d’un complément de revenu à vie dont le montant est connu dès la souscription tout en conservant la faculté de récupérer son capital à tout moment, telles sont les possibilités offertes par la nouvelle génération des contrats d’assurance-vie appelés « à annuités variables ».

Ce type de contrat se situe à mi-chemin entre un contrat d’assurance-vie classique et la rente viagère. Toutefois, et c’est là la grande différence avec la rente viagère, le capital n’est pas aliéné au profit de l’assureur : l’épargnant peut récupérer le capital restant et, en cas de décès, les capitaux disponibles peuvent être transmis aux bénéficiaires désignés.

Pour bien appréhender le fonctionnement de ces contrats, il est nécessaire d’en détailler les différentes phases.

1/ Une phase d’épargne

Le contrat à annuités variables est un contrat d’assurance-vie où le souscripteur verse un capital, qui reste disponible à tout moment. Mais, à la différence d’un contrat d’assurance-vie classique, le souscripteur se voit garantir à vie un montant de revenu qu’il pourra percevoir, chaque année, à partir d’un âge déterminé (en général 60 ou 65 ans).

La prime versée est investie sur les marchés financiers, via des fonds profilés, allant du plus sécurisé au plus dynamique selon l’option de gestion choisie par le souscripteur.

Dès la souscription du contrat, et ce quelle que soit l’évolution des marchés financiers, l’épargnant sait qu’il pourra compter sur un revenu minimum, par exemple 4,5% du capital net investi à partir de 65 ans.

A chaque date anniversaire de la conclusion du contrat, on fait le point sur l’évolution de l’épargne :

• en cas de hausse, le montant du revenu garanti augmente dans les mêmes proportions que l’épargne acquise, et cette hausse est définitivement acquise (effet « cliquet ») ;
• en cas de baisse, c’est le dernier revenu garanti qui est maintenu.

Autrement dit, si le montant du revenu garanti peut être revu à la hausse, il ne peut jamais être revu à la baisse.

A noter que certains contrats offrent la possibilité aux deux époux de souscrire en co-adhésion un seul et même contrat, ce qui permet à l’époux survivant de percevoir les revenus jusqu’à son décès.

2/ Une phase de perception des revenus

Ces revenus seront constitués par des rachats partiels programmés effectués sur les capitaux accumulés sur le contrat, dans le cadre fiscal favorable de l’assurance-vie. Pour reprendre l’exemple ci-dessus, ces rachats s’élèveront à 4,5% du capital initial, ou 4,5% du capital atteint s’il est supérieur au montant de la prime initialement versée.

Durant la phase de perception des revenus, la consommation du capital est plus ou moins rapide selon l’évolution des marchés financiers. En cas de décès du souscripteur, seul le capital non consommé sera transmis aux bénéficiaires désignés ou aux héritiers.

3/ Une phase de rente viagère

Une fois le capital entièrement consommé, la compagnie d’assurances versera au souscripteur, jusqu’à son décès, une rente d’un montant équivalent aux revenus précédemment perçus.

L’avis d’ELYSEE-VENDÔME

Ce type de contrat s’adresse prioritairement à des souscripteurs salariés ou professions libérale âgés d’au moins 45 ans disposant de revenus et/ou d’un patrimoine conséquents qui souhaitent, afin de combler l’inévitable baisse de revenus qui interviendra lors de leur départ à la retraite, s’assurer le bénéfice d’un revenu complémentaire garanti à vie connu dès la souscription.

Ce nouveau contrat constitue également un excellent produit de diversification offrant une alternative à la baisse des rendements des classiques fonds en euros.

Nos Conseillers se tiennent à votre disposition pour vous fournir de plus amples renseignements.